為有效防范信貸風(fēng)險，遏制信貸管理中屢查屢犯、屢禁不止的問題，分析近年來全省農(nóng)信社信貸經(jīng)營管理所涉案件和風(fēng)險事件特點(diǎn)，梳理歸納了若干條對信貸管理具有重大危害的“高頻高損”關(guān)鍵條款，制定了《山西省農(nóng)村信用社信貸管理十條禁令》（以下簡稱《禁令》）。

一、《禁令》出臺背景

近年來，經(jīng)濟(jì)下行壓力不斷增大，銀行業(yè)案件和風(fēng)險事件進(jìn)入高發(fā)頻發(fā)階段，特別是2015年以來全國金融發(fā)案數(shù)量和涉案金額大幅上升，尤其是以內(nèi)外勾結(jié)形式作案呈現(xiàn)高發(fā)態(tài)勢，面對嚴(yán)峻的案防形勢，結(jié)合監(jiān)管部門的監(jiān)管要求，省聯(lián)社決定進(jìn)一步強(qiáng)化信貸領(lǐng)域管理，特別是加大易引發(fā)案件的“高頻高損”違規(guī)操作的懲治力度，制訂了《禁令》。

二、《禁令》主要依據(jù)

（一）《禁令》第一條“嚴(yán)格執(zhí)行國家產(chǎn)業(yè)、行業(yè)和環(huán)保等政策，嚴(yán)禁向過剩產(chǎn)能及‘僵尸’企業(yè)新增貸款或承接他行退出的限控行業(yè)和項(xiàng)目貸款”。

1.主要依據(jù)：

①《山西省農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)管理基本制度》第二十條“從事的生產(chǎn)經(jīng)營活動符合國家產(chǎn)業(yè)、環(huán)保、土地政策和社會發(fā)展規(guī)劃要求”。

②《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)<關(guān)于金融支持工業(yè)穩(wěn)增長調(diào)結(jié)構(gòu)增效益的若干意見的通知>的通知》（晉農(nóng)信辦發(fā)[2016]114號）第一條“支持工業(yè)企業(yè)積極穩(wěn)妥化解產(chǎn)能過剩，對產(chǎn)能嚴(yán)重過剩行業(yè)未取得合法手續(xù)的新增產(chǎn)能建設(shè)項(xiàng)目，一律不得給予授信；對長期虧損、失去清償能力和市場競爭力的‘僵尸企業(yè)’或環(huán)保、安全生產(chǎn)不達(dá)標(biāo)且整改無望的企業(yè)及落后產(chǎn)能，堅(jiān)決壓縮退出相關(guān)貸款”。

2.處罰條款：

依據(jù)《山西省農(nóng)村信用社工作人員違規(guī)行為處罰辦法》第二百一十九條第（一）款“審查通過不符合國家產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)、信貸政策的信貸業(yè)務(wù)的”。第二百二十條第（一）款“未按照國家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策審議貸款，或適用的政策、法規(guī)不當(dāng)?shù)摹�。第二百二十二條第（二）款“違反國家產(chǎn)業(yè)、行業(yè)和信貸制度審批信貸業(yè)務(wù)的”。

（二）《禁令》第二條“嚴(yán)格授信業(yè)務(wù)管理，嚴(yán)禁化整為零向關(guān)聯(lián)客戶多頭授信或過度授信”。

1.主要依據(jù)：

《關(guān)于集團(tuán)客戶授信風(fēng)險提示的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)〔2015〕181號）第二條第（二）款“堅(jiān)持審慎經(jīng)營，防止過度授信，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要切實(shí)加強(qiáng)經(jīng)營管理，認(rèn)真進(jìn)行項(xiàng)目評估，充分利用銀監(jiān)會客戶風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警系統(tǒng)等信息渠道，科學(xué)測算集團(tuán)客戶信貸資金需求并準(zhǔn)確掌握客戶融資現(xiàn)狀，防止重復(fù)貸款和過度授信”。

2.處罰條款：

依據(jù)《山西省農(nóng)村信用社工作人員違規(guī)行為處罰辦法》第二百一十六條第（四）款“未了解、核實(shí)關(guān)聯(lián)客戶的基本情況，未就是否存在影響貸款資金安全的關(guān)聯(lián)交易、關(guān)聯(lián)擔(dān)保進(jìn)行分析并作出風(fēng)險提示的”。第二百三十九條第（六）款“未按規(guī)定執(zhí)行集團(tuán)客戶統(tǒng)一授信的”。

（三）《禁令》第三條“嚴(yán)格貸款操作流程管理，嚴(yán)禁違法、違規(guī)、逆程序、減程序辦理信貸業(yè)務(wù)”。

1.主要依據(jù)：

《山西省農(nóng)村信用社法人客戶信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》、《山西省農(nóng)村信用社自然人客戶貸款基本操作流程》（晉農(nóng)信發(fā)[2011]71號）。

2.處罰條款：

參照《山西省農(nóng)村信用社工作人員違規(guī)行為處罰辦法》第二百五十五條“信貸經(jīng)營管理中，有下列情形之一的，給予直接責(zé)任人、領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人開除處分：（六）逆程序或變相逆程序辦理信貸業(yè)務(wù)的”。

（四）《禁令》第四條“嚴(yán)格客戶信用管理,除重組盤活外，嚴(yán)禁向有失信記錄的借款人和擔(dān)保人新增貸款”。

1.主要依據(jù)：

①《山西省農(nóng)村信用社非法人客戶生產(chǎn)經(jīng)營性貸款管理辦法》（晉農(nóng)信發(fā)[2011]54號）。

②《山西省農(nóng)村信用社法人客戶信用等級評定管理辦法》、《山西省農(nóng)村信用社法人客戶授信管理辦法》（晉農(nóng)信發(fā)[2010]8號）。

2.處罰條款：

依據(jù)《山西省農(nóng)村信用社工作人員違規(guī)行為處罰辦法》第二百一十六條第（三）款“未按規(guī)定對借款人的資信狀況、償債能力進(jìn)行盡職調(diào)查的”；第(五)款“未按規(guī)定對保證人的主體資格、資信狀況及擔(dān)保能力進(jìn)行調(diào)查的”。第二百一十八條第（三）款“未按規(guī)定審查借款人、擔(dān)保人資格的”。

（五）《禁令》第五條“嚴(yán)格執(zhí)行社團(tuán)、銀團(tuán)貸款相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)禁違規(guī)或違背成員社意愿發(fā)放社團(tuán)、銀團(tuán)貸款”。

1.主要依據(jù)：

①《山西省農(nóng)村信用社社團(tuán)貸款管理辦法（試行）》（晉農(nóng)信發(fā)[2009]10號）。

②中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會《農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)社團(tuán)貸款指引》（銀監(jiān)發(fā)[2006]37號）第六條“任何單位和個人不得干預(yù)社團(tuán)貸款業(yè)務(wù)的經(jīng)營自主權(quán)”。

2.處罰條款：

依據(jù)《山西省農(nóng)村信用社工作人員違規(guī)行為處罰辦法》第二百一十四條“牽頭社（行）、代理社（行）未按規(guī)定和社團(tuán)貸款協(xié)議盡職履行職責(zé)，造成貸款管理混亂或損害成員社利益的，給予牽頭社（行）、代理社（行）直接責(zé)任人、領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成貸款損失的，給予記大過至撤職處分”。第二百一十五條“成員社（行）未按規(guī)定和社團(tuán)貸款協(xié)議對貸款進(jìn)行獨(dú)立風(fēng)險評價，未配合代理社（行）做好貸款風(fēng)險防范的，給予成員社（行）直接責(zé)任人、領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人警告至記過處分”。第二百四十七條“高管人員授意、指使、強(qiáng)令、脅迫經(jīng)辦人員違反貸款管理規(guī)定辦理貸款的或經(jīng)辦人員盲目聽從他人授意違規(guī)辦理信貸業(yè)務(wù)的，給予領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人開除處分；涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)處理；視資金損失情況，給予直接責(zé)任人警告至開除留用察看處分”。