票據(jù)案件屢屢爆發(fā)。不久前成功赴港IPO的天津銀行因7.86億元的票據(jù)案件被推上風(fēng)口浪尖。自此，國有銀行、股份制銀行、城商行均有被卷入，涉及金額已達到56.7億元。票據(jù)“黑天鵝”的出現(xiàn)，無疑將引發(fā)監(jiān)管機構(gòu)的重視，上周末，銀監(jiān)會突然在官網(wǎng)發(fā)布了加強銀行票據(jù)業(yè)務(wù)監(jiān)管工作的通知。在分析人士看來，票據(jù)市場的監(jiān)管力度將有所加強，電子票據(jù)也將逐步替代成本高且有風(fēng)險漏洞的紙質(zhì)票據(jù)。

　　天津銀行成票據(jù)“黑天鵝”

　　上市僅7天的天津銀行遭遇票據(jù)“黑天鵝”。天津銀行4月8日公告稱，其上海分行票據(jù)買入返售業(yè)務(wù)發(fā)生一起風(fēng)險事件，涉及風(fēng)險金額為7.86億元，目前公安機關(guān)已立案偵查。

　　對于此次票據(jù)風(fēng)險事件的具體過程，天津銀行并未在公告中透露。據(jù)消息人士透露，該案可能是票據(jù)逆回購方在交易中被取走擔保物“票據(jù)”，而回購款未能到賬所引發(fā)的。通俗點說就是錢沒拿回來，擔保物（票據(jù)）已被拿走。其中，天津銀行是票據(jù)的逆回購方，中介匯濤金融控制的同業(yè)戶是正回購方，后者向前者借錢，雙方達成的票據(jù)回購交易金額為9億元。但在9億元回購到期后，匯濤金融控制的中小金融機構(gòu)取走票據(jù)后，只付了2億元，尚有7億元及利息未支付。

　　根據(jù)坊間流傳的說法，在天津銀行票據(jù)案中，中介匯濤金融控制的同業(yè)戶實為重慶銀行西安分行，對此重慶銀行回應(yīng)“不背鍋”。在天津銀行發(fā)出公告后不久，重慶銀行即發(fā)出聲明稱，截至日前，重慶銀行從未開展通過同業(yè)賬戶辦理銀行（商業(yè)）承兌匯票貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。

　　此后，天津銀行沒有再發(fā)出任何公開聲明。該行一位工作人員向北京商報記者透露，目前北京分行尚未就此事發(fā)布內(nèi)部通知，大家都是從新聞上得知上海分行出事。新聞曝出當天，該行還曾對抵質(zhì)押品做了一次盤點，核對賬實是否相符。“但這種盤點每月都會有一到兩次，也說不好是常規(guī)盤點還是突擊檢查。”該人士還表示，北京分行的風(fēng)控一直很嚴格，對于其他分行并不了解。

　　銀行風(fēng)控存諸多漏洞

　　今年以來，銀行票據(jù)市場大案頻發(fā)。其中農(nóng)行39.15億元票據(jù)案就是利用買入返售或代持漏洞一票多賣，打時間差（錯配變種），票據(jù)拿出去了，資金卻因各種原因沒回來，才導(dǎo)致東窗事發(fā)。

　　但這種做法顯然不符合操作規(guī)范。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，票據(jù)提取與資金的劃轉(zhuǎn)到賬應(yīng)需要復(fù)核，確保交易無誤。那么，相關(guān)票據(jù)案的爆發(fā)究竟是哪里出了漏洞？

　　黃金錢包首席研究員肖磊對北京商報記者表示，票據(jù)案的爆發(fā)有多方面原因，包括監(jiān)管層要求的嚴格程度、銀行自身風(fēng)控能力以及市場環(huán)境等。其中，在當前股市波動、利率下行的環(huán)境中，整體的套利空間縮小，之前一些票據(jù)被套到股市里，到交割期時資產(chǎn)自然會出現(xiàn)問題。

　　一位銀行業(yè)人士告訴北京商報記者，票據(jù)回購交易為純線下業(yè)務(wù)，沒有統(tǒng)一聯(lián)網(wǎng)的托管機構(gòu)負責(zé)結(jié)算、清算工作，因此有可能發(fā)生票、款不同時兌付的情況。按照一般操作規(guī)范，票據(jù)提取與資金的劃轉(zhuǎn)到賬應(yīng)需要復(fù)核，確保交易無誤。如果出現(xiàn)“錢沒到賬，票據(jù)卻沒了”的問題，可能是交易雙方有常年的業(yè)務(wù)基礎(chǔ)，比較信任對方，忽視了操作規(guī)范和風(fēng)險管控。

　　而銀行后續(xù)檢查工作的疏漏更為票據(jù)風(fēng)險的滋生提供了便利。此前曾曝出票據(jù)案的一家股份制銀行人士表示，銀行核查票據(jù)多是走形式、報報表，不會真正落實核查。在爆發(fā)的案例中，票據(jù)被“掉包”多是出于這個原因，沒有真正看票據(jù)在不在，僅憑直覺就了事。

　　新一輪監(jiān)管風(fēng)暴將至

　　今年以來，銀行陸續(xù)曝出巨額票據(jù)案，各類型商業(yè)銀行均有被卷入，說明銀行在監(jiān)管方面存在重大漏洞，同時也揭開了票據(jù)市場不規(guī)范的灰色一幕。

　　事實上，監(jiān)管層對票據(jù)市場的整治工作早已拉開序幕。去年12月31日，銀監(jiān)會下發(fā)《關(guān)于票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險提示的通知》，指出在2015年上半年票據(jù)業(yè)務(wù)現(xiàn)場檢查中，發(fā)現(xiàn)相關(guān)銀行業(yè)金融機構(gòu)在辦理票據(jù)業(yè)務(wù)中均不同程度存在不審慎行為。近兩年各地銀監(jiān)局對銀行票據(jù)業(yè)務(wù)的違規(guī)行為就開出了多張罰單。據(jù)統(tǒng)計，僅2015年下半年就有上百份罰單。

　　面對接連爆發(fā)的票據(jù)大案，銀監(jiān)會網(wǎng)站上上周末突然發(fā)出一則公告，表示將進一步加強銀行票據(jù)業(yè)務(wù)監(jiān)管工作，包括建立監(jiān)管會談制度，把銀行票據(jù)業(yè)務(wù)作為監(jiān)管會談的主要內(nèi)容，督促銀行加強票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險管理和內(nèi)部控制；對違規(guī)情況比較嚴重或風(fēng)險較大的銀行或分支機構(gòu)加大現(xiàn)場檢查力度。

　　在票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險頻發(fā)的背景下，銀行自查、整改力度大增。上述股份制銀行人士介紹，每次自查必須“出干貨”，如果確實沒問題，支行行長要簽字，日后一旦出現(xiàn)問題好明確責(zé)任。

　　除了加強監(jiān)管、自查，票據(jù)電子化也被寄予厚望。肖磊表示，長期來看，推動票據(jù)業(yè)務(wù)電子化，用電子票據(jù)逐步代替紙質(zhì)票據(jù)，能夠有效減少作假。同時，銀行自身風(fēng)控也需調(diào)整，加大自查力度。